本专着中要讨论的主题是“巴拿马银行的起源和演变”，其目的是为银行和金融专业的学生介绍一个非常相关且有趣的主题，使他们能够了解其经历的不同阶段。巴拿马银行。它的重要性在于以下事实：这项研究将扩大和加强作者或对该主题感兴趣的任何其他研究者的知识。
分析和了解巴拿马银行业的发展非常有用。
讨论的主题之一是巴拿马银行体系，它的演变以及在巴拿马地峡中建立的各家银行的后续行动，因为这些事件有时是在历史上发生的；作为法国人修建运河的开端。
巴拿马的银行体系是由于计划和经济政策的总体方向所引发的精心细致的计划而产生的。可以说，银行业务进程的开始是自1904年以来承认美元为法定货币的原因。要发展的另一个重要点将是迄今建立的银行法及其特征和所引起的影响。在银行市场。将指出第9号法令在监督方面的优势。
此外，还将解决洗钱问题，并正在实施旨在解决这一问题的政策。最后，巴拿马银行体系的行为。
2.巴拿马银行体系
1903年之前的起源和演变
这种银行活动在巴拿马地峡的出现与在其历史上不同时期发生的事件和发现密切相关，例如发现加利福尼亚的金矿，后来随着巴拿马的运河工作的开始。法国人
这项活动在1953年至1856年之间诞生并获得了发展势头，这一时期对应于加利福尼亚地峡发现加利福尼亚黄金后出现的繁荣时期之一。在此期间，希尔·法戈银行设立了处理银行和信贷事宜的办事处。
在1840年至1860年之间，据宣布，在巴拿马运营的邮局进行了一些银行业特有的活动，1865年，普兰诺斯银行在巴拿马成立，即后来的巴拿马银行巴拿马，1869年。该银行被授权以纸币的形式发行纸币，称为Billetes de Planos。
1867年成立了Ehermoan银行，其最重要的活动之一是证券的保管和外币的购买。在巴拿马从哥伦比亚分离后的数年中，这家银行机构延长了使用寿命。
1880年，巴拿马省议会授权建立具有混合资本的巴拿马银行，即由巴拿马省政府参与。
3.在共和时代
在这一银行业务活动开始之初，运河的工作重新开放，美利坚合众国政府又有了新的冲动。
可以根据银行在巴拿马出现的年限来提及。
1904年，由国民政府创立的Banco Hipotecario y Prendario de la Republica；1911年，它获得了今天被称为巴拿马国家银行的名称。
同年，在该国成立了国际银行公司，即外国第一家银行，后来成为北美的第一家国家城市银行。
1913年，美国Foring Bank在CristóbalZona del Canal建立了一个银行服务办公室。同年，颁布了1913年的19号法律，该法律在巴拿马创建了中央发行银行，即巴拿马银行。哪个没操作。
在1914年和1918年，佐纳运河银行和美国大陆银行戈德信托公司在巴拿马运河地区开展业务。
1915年，国家商业银行在巴拿马成立，与美国外国银行合作，将其办事处迁至克里斯托瓦尔运河区。
该银行于1917年更名为大通国家银行，1955年更名为今天的大通狂人银行，在1918年至1923年间，我们在巴拿马城设有代表处。加拿大皇家银行和巴拿马银行公司。
在1923年，在巴拿马成立了一个名为“ de de Piedad”的小型公共团体，向公共雇员，特别是收入较低且无法获得银行贷款的雇员，提供个人和质押贷款。这个机构是短暂的。
1934年；创建第二个官方银行实体，该实体的名称为储蓄银行，其构想是专门用来募集储蓄账户的。随后，该机构将各种银行和信贷业务纳入其职能，在当今时代发展了激烈的金融活动。
在早期的1940年代，发生了一系列变化，影响了国家银行业务。
1941年，同年7月8日批准了第101号法律，通过该法律，该国的银行业务受到监管，并授权财政和财政部控制银行系统和共和国总行长有效性和监督。
同年，中央发行银行的创建和运营获得授权，该银行设法在巴拿马首次发行纸币并将其投入流通。该实体在成立的同年12月关闭。
1946年，成立了巴拿马工业银行和城市复兴与复兴银行，并于1950年将其转变为住房和城市规划研究所。
1948年，第一家欧洲起源银行在巴拿马成立，后来是信托银行更名为国家银行。此金融实体自那时以来一直在运作，并且是国家金融体系的成员之一。
1953年，中央政府创建了一个促进或发展实体，后来被称为经济发展研究所。
1955年成立了SA SA银行，第一银行由巴拿马的私人资本组成，该银行设法将一系列业务纳入其活动范围，涵盖该性质的实体提供的所有服务。
正如所观察到的，六十年代在巴拿马出现了金融实体，当时该国的银行业务有了很大发展，这是由于从国际金融组织获得的信贷为工业和农业计划提供了资金。
那时，繁荣和经济繁荣开始了，这使更多的金融资源得以流通，并制定了促进和鼓励储蓄的措施。
所有这一切使得增加从事银行业务的国家金融机构的数量成为可能，在这十年中，十五家（十五）新银行的开业成为了国家银行体系的一部分，在巴拿马开始运作。
在构成当前巴拿马银行体系的银行中，仅提及1904年之间出现的六家银行。
20世纪70年代初，内阁法令NO.10对巴拿马的银行业发展至关重要。1970年7月2日第238号法令，他们力图克服当时有效的银行业立法的所有不足之处，这是基于1941年7月8日第101号法。第238号法令被该法第20号法修正。 1973年2月28日。这两项法律文书是规范银行活动的法律文书；根据这项立法，成立了国家银行委员会作为巴拿马银行体系的理事机构。建立这个机构后，追求了两个基本目标，即：
- 保持银行体系的稳固性和效率，为国民经济的稳定和持续增长创造适当的货币和信贷条件，并在巴拿马建立国际金融中心创造适当条件。
在70年代的这十年中，外部存款增加了，例如从巴拿马银行系统向国外提供的贷款。
巴拿马目前是发展该国金融和信贷活动的理想之地，从而使世界各地的大量银行在巴拿马设立了子公司。在这十年中，开始了根据巴拿马银行业立法运作的不同国籍的业务。
1983年底，巴拿马的银行体系由当时构成巴拿马银行体系的115家银行组成，其中六十九（69）家具有一般执照，其中33家具有国际执照；其中十二人获得了代理授权，特别是一名（Banco Hipotecario Nacional）。
1970年7月2日第238号内阁法令
该内阁法令恰好是该国第一部组织法，其设计以银行中心的现有银行法为模型。应该指出的是，巴拿马以前没有银行立法。
1970年之前，共和国的总检察长办公室根据该实体组织法中的规定和商法典中的一般原则，对该国的初始银行业务进行监督。
该法令促进了该国的成就，例如：
- 所有私人交易中最大的银行服务之一；向国际股票市场开放本地投资市场；建立国家股票市场；发展不断发展的国家银行体系。
1970年的巴拿马银行法是根据三个基本标准制定的：
- 建立运营中心根据国际和本地代表权选择批准的申请监管实体参与监管实体的参与
应当指出的是，该法律在其生效的25年中，远远超出了其最初的期望，即允许该国发展国际银行中心，并对此予以了支持。
国家和国际经济金融全景面临一系列变化，例如可以提及的变化：
- 80年代和90年代全球范围内最大的经济互动以及银行系统超越国界的重要性贩毒所带来的涵义及其对洗钱的后遗症受以下因素影响的银行实力其初始资本的数量和风险水平金融机构进行信贷中介所需的新服务的出现巴拿马银行中心的成功使其他银行中心崭露头角。
出于这些原因以及其他许多原因，自1985年以来，巴拿马银行业协会（ABP）采取了具体行动，以制定新的银行法。
有一些内部条件不允许项目开发取得进展，这变得越来越必要；我们可以提到银行家和高管们的批评，抱怨和分歧。
直到1997年12月，立法议会才批准了该法案。
1998年2月26日第9号法令，
通过该法律，银行体制得以改革，银行监管得以建立。
该法要考虑的要素：
监督机构是国家的自治机构，具有法人资格和自己的资产。
为了保证其自治，监督：
- 它将拥有来自中央政府的独立和独立资金以及管理这些资金的权利。它将批准其收支预算，该预算随后将被纳入国家总预算中;它将选择和任命其人员，确定其薪酬并有权解雇它。
监督在行使其职能时应独立行事，并应接受《政治宪法》和本法令所规定的共和国总审计长办公室的监督。这种检查绝不意味着以任何方式干涉监督的行政权力。
监督将不缴纳国家或市政性质的税款，费用，费率，费用，会费或捐款，社会保险费，教育保险，专业风险，公共服务费和进口税。
监督将享有《司法法》第1963条为国家和公共实体建立的相同保证。
该机构的主要职能包括：
- 确保维持银行体系的坚固性和效率加强并为巴拿马成为国际金融中心的发展创造有利条件增进公众对银行体系的信心，并确保组成该体系的银行保持适当的偿付能力和流动比率履行其义务防止根据本法令的未授权人员从事银行业务确保与银行密切合作，确保银行拥有适当的程序，可以在国家和国际范围内对其活动进行监督和控制。外国监管实体（如果适用）。
关于其组成，监督将有一个由五（5）名具有发言权和投票权的董事组成的董事会和一个监督人。监督的总监和总监均由行政部门任命。
除执行局为参加董事会会议或参加公务任务所规定的津贴外，董事将不会获得报酬或代表费用。监督将根据执行部门的规定担任专职公职人员，并向其支付薪水。
董事会将从其成员中选出一位总统，任期一年。所述术语可以被扩展。
可以提到执行董事职位的要求：
- 作为巴拿马公民尚未因主管机构的欺诈性罪行或过失性犯罪而被主管当局定罪，没有董事在第四度血亲或第二度亲近度内彼此相关，或者是另一位董事或总监的配偶。除担任大学教育机构的教授的职位外，不得担任其他任何有薪公共职位或任何其他可能造成利益冲突的名誉公共职位，拥有大学学历并且至少在银行业有七（7）年的工作经验，财务或其他相关活动；没有被监督取消担任银行官员的资格；没有被宣布破产或处于破产状态，或者处于明显破产状态。不得成为直接或间接拥有银行百分之五（5％）以上股份的执业银行家，银行董事或股东。
- 巴拿马银行中心的现状
银行中心的运作是在不利的外部和本地环境下进行的。
凭借B /.340.22亿的资产，中心的基础仍然稳固，财务流动性为33％，资本充足率为18.5％，ROAA为1.7％，ROE为15.8％。
资产质量良好，逾期贷款占贷款总额的3.1％，拨备覆盖逾期组合的137％。
监管框架得到了加强，防止洗钱和恐怖主义融资犯罪的行动也加倍了。
监督已将进行全面现场检查的时间缩短至18个月，其中包括对总部位于巴拿马的银行的外国子公司进行跨境监管。
来自美国，欧洲，中美洲和南美洲的大约十二家银行已获批新执照，其开业首月的资产达到B /.11亿。
截至2002年12月，巴拿马国际银行中心的资产总额为340.22亿美元，比上年同期下降了10.6％。在此期间，流动资产减少了10.4％。此外，拥有在中心注册但未在系统中注册的具有国际许可证的银行的业务，其资产从70.04亿美元减少到64.05亿美元。
信贷资产组合出现收缩，与2001年12月至2002年12月相比减少了15.5％。与2001年同月相比，内部投资组合减少了6.8％，外部投资组合减少了26.2％。因此，在2002年第一学期产生了影响，特别是在具有一般执照的外国私人银行中这些银行降低了其信贷敞口水平，以应对拉丁美洲地区国家/地区风险的增加（特别关注阿根廷，巴西和委内瑞拉。
2002年
银行增加了在证券投资中的资产（与去年同期相比增长了3.7％），尤其是在外国证券中（增长了5.2％），因为进行了重要的证券收购，这些证券对应于具有评级等级的投资，并以此方式补偿内部和外部信贷的减少，以提高其收益率并保证其储备中可接受的流动性和安全性。
| 表1：巴拿马银行中心资产负债表
2001-2002年12月 （以百万美元为单位） |
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| 日期 | 流动资产 | 信贷组合 | 证券投资 | 其他资产 | 总资产 | ||
| 总 | 内部 | 外部 | |||||
| 12月1日 | 8,876 | 22,047 | 12,222 | 9,825 | 5,440 | 1,690 | 38,053 |
| 02年10月 | 7,672 | 19,127 | 11,610 | 7,517 | 5,612 | 1,580 | 33,991 |
| 02年11月 | 7,965 | 18958 | 11,702 | 7,256 | 5,454 | 1,621 | 33,998 |
| 02年12月 | 7,952 | 18,638 | 11,392 | 7,246 | 5,644 | 1,788 | 34,022 |
| 资料来源：银行监管。 |
来自银行中心的存款减少了9.3％，特别是外部存款减少了15.5％。但是，官方内部存款增加了9.8％。银行作为金融中介机构，将这些来自存款的资金用于证券投资，从而保持银行业务的稳定。
不同投资组合的利率下降也受到银行间放贷竞争的影响。由于经济环境中存在的现有风险水平，贷款利率降低的幅度小于存款利率。
内部信用
由于系统中必须考虑和调整的情况，内部信贷活动下降了6.9％。一种情况是在2002年第一季度干预了DISA银行。另一个因素是发行了国库券，实际上是向国民政府提供了一笔贷款。还必须排除“对金融公司和保险公司”的信贷，因为它们反映的是银行间交易，在过渡期间，通过向公众展示信贷头寸而抵消了这些交易。表26显示了对国内净信贷头寸的调整。
| 表4：金融体系内部信贷余额，
第四季度，2001-2002年 （以百万美元为单位） |
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| 12月1日 | 02年12月 | 变异％ | |
| 贷款组合 | 11,972 | 11,150 | -6.9 |
| 减：同业 | 1,102 | 813 | -26.2 |
| 迪沙 | 80 | 0 | -100.0 |
| 宝信 | 250 | 243 | -2.8 |
| 调整后总计 | 11,040 | 10,580 | -4.2 |
| 资料来源：货币基金组织分析和经济政策部
银行监管局提供的信息的基础 |
调整过程
2002年，该银行进行了调整。巴塞尔规则对银行的应用导致了资本的充足和储备的增加，以应对其信贷投资组合（主要是外部投资组合）中的风险。另一方面，由于美联储在2001年至2002年期间共降低了12倍的参考汇率，因此该系统和银行中心受益于美国的货币政策。活跃利率（贷款）和负债（存款）之间的差异。这使利差能够保持足够稳定，以继续其运营，维持其流动性水平和稳定的准备金水平。国家银行的调整费用已转给用户，因此，国内经济不能从国际利率的整体下降中受益，信贷成本的下降尤其是消费或投资的下降。尽管对银行服务的需求萎缩，影响到本地和国际银行，但该系统仍显示出尽管市场动荡以及内部和外部冲击的有效调整能力。该系统显示出尽管市场动荡以及内部和外部冲击的影响也能进行有效调整的能力。该系统显示出尽管市场动荡以及内部和外部冲击的影响也能进行有效调整的能力。
2003年
巴拿马国际银行中心的资产总额为328.46亿美元，比2003年同期下降7.4％。在今年的前三个月中，资产增长缓慢，这反映在2月和3月（相对于1月）的小幅增长上，这扭转了从2000年底开始的上述资产减少的趋势。由于受到南方共同市场危机（阿根廷，乌拉圭，巴西等）的影响，这一数字在2001年有所增加，在2002年期间又有所增加（从2001年12月的3805.3万美元增至2002年12月的3402.2万美元）。
表5.国家银行中心
资产负债表（百万美元）
| 日期 | 流动资产 | 信贷组合 | 证券投资 | 其他资产 | 总资产 | ||
| 总 | 内部 | 外部 | |||||
| 12月1日 | 8,876 | 22,047 | 12,222 | 9,825 | 5,440 | 1,690 | 38,053 |
| 1月2日 | 8,717 | 21,550 | 11,976 | 9,574 | 5,511 | 1,569 | 37,347 |
| 02年2月 | 8,476 | 20,410 | 11,658 | 9,344 | 5,676 | 1,665 | 36,227 |
| 03年3月 | 7,929 | 20,155 | 11,624 | 9,134 | 5,730 | 1,656 | 35,470 |
| 02年12月 | 7,952 | 18,638 | 11,392 | 7,246 | 5,644 | 1,788 | 34,022 |
| 03年1月 | 7,390 | 17,689 | 11,273 | 7,241 | 5,862 | 1,749 | 32,690 |
| 2012年2月 | 7,332 | 17,728 | 11,309 | 7,236 | 5,817 | 1,720 | 32,597 |
| 03年3月 | 7,509 | 17,793 | 11,390 | 7,227 | 5,771 | 1,773 | 2,846 |
资料来源：MEF分析和经济政策局，基于银行监管局提供的信息。
与2002年相比，信贷资产组合出现收缩，与2002年相比下降了11.7％。2003年3月，内部资产组合下降了2.0％，外部资产组合下降了20.9％。 2002年。
即便如此，由于有明显的趋势，即百分比下降的幅度小于2002年底的初步数字，因此，随着经济表现的改善，贷款组合的余额也会有所改善。
巴拿马国际银行中心的存款减少了4.2％，特别是外部存款减少了8.9％。但是，官方内部存款增加了7.0％。表6显示了分析期间巴拿马国际银行中心存款的变化。
巴拿马银行的利率以及国际利率都有所下降。与2002年的平均水平相比，2003年3月的存款利率下降了约62个基点。贷款利率显示出变化。工业贷款下降了98个基点，消费贷款上升了9个基点，商业贷款下降了约159个基点。
内部信用
与2002年同期相比，2003年的国内信贷活动下降了2.9％。商业信贷下降了3.3％，工业信贷下降了9.7％。国内信贷活动低迷。
其他信贷活动，例如抵押贷款，增长了1.9％，建筑业增长了1.0％，这反映了为购置自己的住房筹集资金的意愿，因为世行有很大一部分满足了此类需求信用。个人消费增长2.5％。许多地方银行增加了消费者信贷资产组合，特别是在个人贷款方面，并在较小程度上增加了信用卡业务。
2003年经济预测
2003年的经济预测是积极的，预计将增长2.0％至2.5％。导致第一季度较高增长的许多因素将继续存在并加剧。在建筑中尤其如此，因为建筑许可的开始，建筑许可的增长远远超过实际建筑。 Los Pueblos Albrook购物中心，巴拿马运河上的第二座桥梁以及巴尔博亚港口的扩建工程已经完成。此外，几条公共公路的建设即将开始，例如美洲公路从阿瓜杜尔塞（Aguadulce）到奇里基（Chiriquí）的扩建-他们已经下令在几个路段进行施工。因此，今年余下时间，建筑业的增长将更高。此外，与电信，电力和碳氢化合物市场开放有关的投资前景良好。其他部门的情况预计今年剩余时间会有类似或更大的增长，例如金融中介，港口，运河和ZLC的情况。
从宏观经济的角度来看，也确认了2003年的乐观预测，如所示，由于世界银行的外部业务稳定，出口略有恢复，预计出口将有较高的增长。在ZLC中，通过在阿穆埃尔斯港开设工厂扩大鱼品包装活动，重新启动管道，在百年旅游业前景良好，并且新增加服务出口。同时，世界银行的内部信贷开始被激活，预计年内将有更大的增长，这将保持较高的内部支出并为预期的住房建设扩张提供资金。今年下半年的一个重要因素是，石油价格的下跌使更多的钱掌握在巴拿马消费者的手中，这增加了国内支出。已经发生的，尚未预料到的更高的增长会自动提高预期-动量效应，如果国际分析师认可巴拿马的更好前景，可能会得到重申。最后，国际环境看起来是积极的，对拉丁美洲或与伊拉克的战争的消极期望正在结束，北美的复苏有望继续，利率将保持较低水平。如果国际分析家认可巴拿马的更好前景，可能会得到重申。最后，国际环境看起来是积极的，对拉丁美洲或与伊拉克的战争的消极期望正在结束，北美的复苏有望继续，利率将保持较低水平。如果国际分析家认可巴拿马的更好前景，可能会得到重申。最后，国际环境看起来是积极的，对拉丁美洲或与伊拉克的战争的消极期望正在结束，北美的复苏有望继续，利率将保持较低水平。
特别应注意的是，由于税收改革增加了国内需求，因此在2003年，特别是在短期内，税收改革具有积极的宏观经济效果。这是由于减少了收入低于每月800美元的人的所得税，并将税收转移到了高收入的经济部门。鉴于社会中产阶级在进口产品上的支出比高收入人群要低，因此这种转移的净效果是增加了国内在商品和服务上的支出，而不是外部支出。大多数经济学家认为这是对国内需求的推动，这种需求年复一年地重复出现，因为这项措施是永久性的，如2002年12月的第61号法律所述。国民政府从4月开始向工人转移减少所得税的效果时，现金流将有所滞后，但在收到收入后，国民收入会产生部分变动此后几个月的法律。最后，我们必须考虑高层建筑的影响，以便在2004年底之前完工，并从已经实行的财产税豁免中受益（如上所述），这种税收将持续到明年。我们必须考虑建筑物的较高建造水平的影响，以便在2004年底之前完工，并从已经实行的财产税豁免中受益（如上所述），这种税收将持续到明年。我们必须考虑建筑物的较高建造水平的影响，以便在2004年底之前完工，并从已经实行的财产税豁免中受益（如上所述），这种税收将持续到明年。
- 结论
- 七十年代，由于从国际金融组织获得的信贷，该国的银行业务取得了长足发展，为工业和农业计划提供了融资。1985年，巴拿马银行业协会（ABP）开始采取具体行动，以期制定新的银行法的原因如下：80年代和90年代，世界范围内的经济互动不断增强，银行系统超越国界的重要性，毒品交易的含义以及洗钱和打击洗钱的后遗症。受到初始资本额和风险水平影响的银行的稳健性。新的《银行法》（第9号法）建立了监管机构，其主要功能包括：确保维持银行体系的坚固性和效率，为巴拿马成为国际金融中心的发展加强和促进有利条件，并提高公众对银行体系的信心，并确保组成该体系的银行保持适当的偿付能力和流动性比率为了履行您的义务，洗钱是对犯罪收益进行处理以掩盖其非法来源的手段。它涉及隐藏金融资产，以便可以在不检测产生金融资产的非法活动的情况下使用它们。通过洗钱，犯罪将犯罪活动产生的经济收入转化为看似合法的资金来源。2002年对于国民经济来说是艰难的一年，两者都是由于其他拉丁美洲国家的经济危机导致国内需求持续到了年中。然而，尽管经历了这些挫折，但经济表现仍然令人满意，略微增长了0.8％。劳动力部门似乎正在发生变化，从事非正式活动和工资税的人越来越多，收入增加了，预计2003年的GDP增长在2.0％至2.5％之间，这在很大程度上取决于国际环境。尽管受到这些挫折的影响，经济表现仍然令人满意，但仍小幅增长了0.8％。劳动力部门似乎正在发生变化，从事非正式活动和工资税的人越来越多，收入增加了，预计2003年的GDP增长在2.0％至2.5％之间，这在很大程度上取决于国际环境。尽管受到这些挫折的影响，经济表现仍然令人满意，但仍小幅增长了0.8％。劳动力部门似乎正在发生变化，从事非正式活动和工资税的人越来越多，收入增加了，预计2003年的GDP增长在2.0％至2.5％之间，这在很大程度上取决于国际环境。在很大程度上取决于国际环境。在很大程度上取决于国际环境。
- 参考书目
- 官方公报第23499号，国家机关，银行法，1998年2月26日第9号法令，巴拿马银行协会。Revista Centro Financiero，年份18 N°98 2000年3月/ 4月，pp。23-25阿罗斯梅纳，海梅。银行和市场。文章，《新银行法》，巴拿马，1998年，第11页。7-9亚历山大城堡。国家一级的银行历史。毕业作品（论文）。巴拿马大学经济和财政部。网站：mef.gob.pa经济报告：2002年的巴拿马经济。巴拿马经济-2003年第一季度。乔斯·索利斯。金融市场和货币要素，巴拿马银行业务。巴拿马Sibauste Editora。1996. 296ps。巴拿马银行监管。网站：superbancos.gob.pa财务分析部执行摘要2002年12月
