现金流量管理

现金流量管理的目的是使可用于投资和消费的流量最大化。高效的现金管理还可以使给定的现金余额支持更大数量的交易。

贸易公司正在寻找可以投资的资金，而客户通常试图获得尽可能高的购买量。

行政部门的财务角色

负责现金流量财务管理的人员应遵循的策略相对简单。支票会尽快存入，帐户付款会尽可能延迟，而不会产生财务费用。

信用卡和信用卡帐户在这方面特别有用，因为购买和付款之间的时间可能在接下来的几个月中。但是请记住，公司和客户本质上都是在设法使为某人提供“ 无成本信用 ” 的时间最小化，并最大化其自己的“无成本信用”。

公司该部门的负责人应尝试尽可能有效地开展以下活动。

公司试图通过几种不同的方法来加速其现金收入。他们经常向及时付款的客户提供现金折扣。

企业还尝试减少付款时间和这些资源可供使用之间的时间。减少时间的一种方法涉及设置区域来处理已建立的需求。

拥有许多不同银行帐户的大公司需要格外小心，以密切注意每个帐户的余额，以免积累过多。

认真控制支出是有效现金流量管理的另一方面。小型企业通常会在到期时花一些时间来等待，直到他们有足够的现金来支付款项。所有公司都力求保持对付款的控制，以尽可能避免提早付款。

对于拥有许多本地单位来支付帐单的大型公司，一定数量的银行帐户以及该国家/地区内外的客户而言，有效的现金管理更加困难，这就是为什么在大多数这类公司中都创建了具有专家部门的原因在该地区，他们会长期监视组织的现金流。

无论业务规模及其运营复杂程度如何，都可以使用一种基本方法来分析现金管理方法。换句话说，将更有效的现金管理所涉及的成本与释放现金所带来的收益进行比较。

所有现金管理方法都涉及一些成本，例如支付给银行的利息，财务经理花费的时间，员工薪金以及与实施新方法有关的所有成本。

相对于这些成本，必须评估通过实施使现金流量管理更加有效的方法所产生的收益，该收益通过用于证券投资或用于其他目的（例如减少现金流量）的现金利润来衡量。应付账款。

评估中出现的问题在于估计现金收入和现金收入可能代表的成本。如果您认为该公司将获得由以下因素决定的净收入：

该年度的现金收入，通常估计通过首先确定由该公司提供的情况，即释放箱的日平均为一年，然后每月确定，财务经理必须确定这种情况下将被如何使用。

通常，该盒子将用于证券的临时投资或减少短期贷款；在每种情况下，都可以认为该框为公司提供了利息收入。因此，根据给定月份的情况，将使用短期投资的月利率或短期贷款的利率乘以该月的平均每日余额，以获得该月的现金收入。月。

将十二个月期间的现金收入相加，以便估算年收入，这样做是为了考虑并做出准确的现金评估，从每日波动，经过每月波动并达到年度波动的角度考虑。

该年度现金成本是由包括研究，实施和新方法的控制中使用的方面来确定，这些评估和管理员或公司的财务经理研究。从逻辑上讲，如果收入超过年度成本，则应采用该方法。