1.缺乏合格和胜任的内部审计人员。-2.系统基础架构的复杂性。
3.业务流程的管理层/所有者缺乏对控制和相关风险的所有权。
业务风险管理演示4.碎片化和不完整的数据结构
5.缺乏足够的技术来辅助内部控制的测试
有什么风险？
机会与奖励？
….当我们了解风险并了解我们的能力时，他们会亲自上手。
操作风险是指由于自身，人为故障，系统故障或内部事件导致的内部程序不正确或故障导致的直接或间接损失的风险。
为了能够声明风险，必须存在三个要素
：
- 发生某事的可能性：一个事件；这种事件包含某些不确定性，并且通过操作，行动，活动，成本或投资来预期结果。
从这个意义上讲，我们将有风险，可能实现目标，目标，交易或投资的违约，损失或利润减少的风险。
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