在每家公司准备销售报告以及已产生的支出的报告中，都会获得一个差异，使我们能够知道获得的利润。
上面是在一定时期内的现金流入和流出的预计报表，也称为现金流量，其执行目的是为了了解企业在一定时期内运营所需的现金量，例如一周，一个月，一个季度或一年。
现金流允许：
有现金盈余时，决定最佳的短期投资机制。
在缺乏现金时采取必要的措施来确定资金来源，例如管理所有者的资源，或者在适当情况下启动必要的程序来获取可弥补上述短缺并允许公司持续运营的贷款。
应当在何时何地偿还以前获得的贷款。
何时大笔支出以保持公司运营。
可以用来支付员工额外福利的金额有多少，例如奖金，假期，利润分配等。
在不影响公司正常运营的前提下，可以将多少现金用于个人事务。
现金流循环
现金流量周期由三个基本流动性因素决定：
库存转换期
应收账款转换
应付账款的递延
现金票
也称为正向流动的是代表进入公司的资金或收入的项目，分为三类，在下文中进行介绍。
对于营业现金流量，输入为：
收取货物销售或提供服务。
收款应收账款。
收集利息和投资收益。
其他不是源自投资或融资业务的集合。
对于投资现金流量，输入为：
我从出售投资，不动产，厂房和设备以及其他固定资产中收取费用。
实体授予的短期或长期贷款收款。
与投资或融资业务有关的其他费用。
要筹集现金流量，请输入：
因捐款增加或捐款重新分配而收到的现金。
收到的短期和长期贷款，不同于与实体经营有关的与供应商和债权人的交易。
与经营活动和投资活动无关的其他现金流入。
现金流出
现金流出也称为负流量，是代表公司费用的项目，分为以下三类。
对于运营现金流，输出为：
现金支出，用于购置生产所需的原材料，供应品和货物。
支付短期账单。
付款给债权人和雇员。
向贷款人支付利息。
其他并非源自投资或融资业务的款项。
对于投资现金流量，输出为：
购置投资，物业，厂房和设备以及其他固定资产的付款。
发放短期和长期贷款中的付款。
其他并非源自投资或融资业务的款项。
为了筹集现金流量，产出为：
股息支付或等值款项，取决于经济实体的性质。
现金捐款偿还。
现金回购捐款。
与经营活动产生的短期和长期债务的支付有所不同。
与经营活动和投资活动无关的其他付款。
每个期间的现金余额
这是指每个时期的余额，以重量表示，例如：
总余额净投入/产出经营活动
现金管理的四个基本原则
首要原则：»只要有可能，应增加现金流入量»示例：
-增加销量，
-提高销售价格
-改善销售组合（促进那些贡献最大的利润）-消除折扣。
第二条原则：“只要有可能，就应加快现金流入”示例：
-增加现金销售
-要求客户提前付款
-减少信用条件。
第三原则：»只要有可能，就应减少资金外流»示例：
-协商更好的条件（与供应商降低价格）
-减少公司生产和其他活动中的浪费。
-第一次做正确的事
（减少没有质量的成本）四个原则：«只要有可能，就应该延迟资金外流»»示例：
-尽可能与供应商进行谈判。
-在最需要的时候获取库存和其他资产
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