财务规划是一个过程,其结果是根据不同的假设,针对未来的资金流动,提出不同的可能估计方案,并确定预算法和其他不可预见事件中确定的资源和支出的季节性。对现金的影响,对于构成会计年度的不同子期间
财务执行计划
为什么财务计划是必要和重要的?
在以下方面为财务管理中的决策生成及时的信息场景:
- 监控将要获得的政策目标或结果,当年的估计结果(盈余或赤字),如何筹资/如何应用上述成果:识别要筹集的资金缺口或现金盈余(季节性或期末)期。
概念方案
储蓄账户-投资-
现金融资-$ m
时期概念
我目前的收入
二,当期费用
iii保存/取消经济结果(i-ii)
IV资本资源
五,资本支出
Vi财务资源捐款前(iii + iv-v)
总资源(i + iv)
总支出(ii + v)
vii象征性供款viii象征性费用
IX财务业绩(vi + vii-viii)
X财务来源
financial财务应用
主要结果和财务结果
- 资源编程主要费用编程(*)获得主要结果公共债务的编程利息获得财务结果
(*)主要支出:即期支出(不包括公共债务利息)+资本支出。
过程的各个阶段
- 资源调度支出调度财务来源估算财务应用估算