巴勒斯坦伊丽莎白
该公司的债务指数非常高,尤其是与供应商的短期债务,并且已经进行了收购商品
截至2014年12月31日的资产负债表
活性 | ||
当前活动 | 96024.98 | |
现金银行 | 30058.79 | |
商品 | 29126.16 | |
应收文件 | 4061.05 | |
应收账款 | 32778.98 | |
非流动资产 | 3750.00 | |
家具送货团队 | 5000.00 | |
累计折旧 | 1250.00 | |
总资产 | 99774.98 | |
被动 | ||
流动负债 | 4683.30 | |
应付债权人 | 7760.61 | |
应付税款 | 1433.79 | |
长期应付账款 | 9194.40 | |
负债总额 | 13877.70 | |
遗产 | 85897.28 | |
社会资本 | 85000.00 | |
法定储备 | 897.28 | |
负债总额和资本 | 99774.98 |
伊丽莎白糕点 | ||
1月1日至12月31日的收入报表
2014年 |
||
描述 | 部分的 | 值 |
销售 | 85350.00 | |
原材料库存 | 4061.05 | |
间接材料库存 | 5053.39 | |
可供出售的商品 | 29126.16 | |
销售成本 | 32044.07 | |
毛利 | 72420.37 | |
经营成本 | 59572.12 | |
行政费用 | 32693.40 | |
销售费用 | 26878.72 | |
实用操作 | 12,848.25 | |
其他费用 | 30.00 | |
合法保留前的利润E
税收 |
12818.25 | |
法律预订 | 897.28 | |
所得税 | 2980.24 | |
锻炼的利润 | 8940.73 |
附加数据。
信贷销售额占总销售额的60%信贷采购占总销售额的40%。
流动性指数。
RT =流动资产-流动负债
96024.98- 4683.30 = 91341.68
营运资金为±91 341.68,因此该公司有能力偿还其债务或短期债务
偿付能力指数。
交流电
IS =-PC
62837.77
IS = ----- = 8.09
7760.61
该公司拥有8.09的流动资产来支付一美元的短期债务。
酸测试指标。
广告+ AE 30058.79 + 36840.03 66898.82
IPA = ----- = --------- = ----- = 14.28
电脑 4683.30 4683.30
该公司有14.28美元的可用资产,并要支付1.00美元的短期债务。
立即流动指数=
公元66898.82
-= ----- = 14.28
电脑4683.30
该公司拥有14.28美元的现金来支付1美元的短期债务。
活动指数-
销售成本32 044.07
RI = ----------- RI = ---- RI = 1.66平均库存时间29 126.16
该公司每年出售其商品库存1.60次
库存盘点期间。
360
PRI =-= 216.87天= 216天
1.60
该公司平均每216天就会出售其商品库存。
应付帐款轮转-
信用销售
RCXC = -------------平均应收账款
85350.00
RCXC = ------ RCXC = 4.63次
18420.02
在此期间,该公司向客户收费四次。
应收帐款的转期-
360
PCXC = --- PCXC = 77.75天= 77天
4.63
公司平均每77天就会从客户那里收取帐单。
应付帐款轮转-
29126.16
RCXP = ------------平均应付帐款
7760.61
RCXP = ---- RCXP = 1.66倍
4683.30
在此期间,公司每隔一半半将未偿债务支付给供应商。
应付帐款的转期
360天
PRCXP = ----- PRCXP = 216.87天
RCXP
公司平均每216天就向供应商偿还债务。
债务指数。
PT 13877.70
IE =-IE = ----- X100 IE = 13.91%
在99774.98
总资产的13.91%用非债务资源融资。
盈利能力指标。
毛利
MRB = ------ X100
净销售额
72420.37
MRB = ----– X100 MRB = 84.85%
85350.00
毛利润为净销售总额的84.85。
经营利润率。
营业收入12,848.25
MRO = --------– X100 MRO = ---- X100 MRO = 15.05%
净销售额85 350.00
营业利润率为销售额的15.05。
净利润率。
税后利润
MRN = -------------- X100
营业额
8940.73
MRN = ----– X100 MRN = 10.48%
85350.00
净销售额等于净销售额的10.48%。
经济能力。
税后利润
RE = -----------– X100
总资产
8940.73
RE = ---- X100
99774.98
稀土= 89.63%
公司的经济收益率或资产收益率为89.63%
财务利润-
税后利润8 940.73
RF = -------------- X100 RF = ---- RF = 10.41%
股本85897.28
财务收益率或净资产收益率RF = 10.41%
流动性指数-RT = + 91341.68
IS = 6.16
IPA = 14.28
ILI = 14.28
活动指数
RI = RI = 1.66 倍RRI = 216天
RCXC = 4.63 倍
PRCXC = 77天
PRCXP = 216.87天
RCXP = 1.66 倍
债务指标
IE = 13.91%
盈利能力指数
MRB = 84.85%
MRO = 15.05%
MRN = 10.48%
稀土= 89.63%
射频= 10.41%
分析和结论-
该公司有能力在短期内偿还债务,但没有足够的递延现金。
该公司并非主要以现金出售商品库存。
此外,您没有通过授予非常高的条款来向客户正确收费,并且您几乎立即就向供应商收费。
该公司的债务指数非常高,尤其是与供应商的短期债务,并且已经进行了收购商品
利润率被认为很低,因为它们的商品没有被出售,这会导致高昂的运营成本。
建议。
立即增加销售额,尤其是现金。
减少对客户的信贷,以加快收款速度,以便立即获得更多现金。
通过在既定期限内向供应商付款来减少短期债务。
通过减少运营支出来提高利润率。
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