论文项目是基于对委内瑞拉Skeacher案组织的国库管理，该计划的设计面临着为资金管理提供信息的问题，并执行了金融界提供的各种操作，通过提出改善财资运营的策略，可以进行分析，以准备更动态，更和谐的项目。所采用的方法属于可行的项目模式，该模式包括调查，拟定和制定解决该问题的建议，从而在组织内进行良好的现金管理。
介绍
本文中提到的研究建议的目的是建立适用于以下案件组织的资金管理：位于塔奇拉州圣克里斯托瓦尔的委内瑞拉溜冰者。
在计划的设计中，它面临着及时提供资金管理信息并执行委内瑞拉金融界所提供的各种操作的挑战。通过提出改善财资业务应用的策略，可以进行分析，以准备更动态，更和谐的项目。
这项工作由各章组成。在第一章中，确定了问题，合理地说明了重要性，并阐明了其范围和局限性，并确定了总体目标和具体目标。第二章从理论依据，文献综述和理论基础出发，对理论框架进行了探讨。第三章介绍与研究，仪器，人口和样本有关的方法，第四章介绍工作计划。
第一章
问题陈述
1.1问题的提法：
金融世界进入了一个与过去5年前（1997年1月在委内瑞拉）完全不同的时代。经理人面临着与以往完全不同的金融环境。与现金管理有关的不确定性和风险程度。
职责范围和财务管理范围的扩大导致对新技术和新形式管理的需求，诸如货币风险管理等问题，这些问题意味着以各种货币管理资产和负债的新方法以及选择性分配营运资金的不同组成部分之间的资源分配。
近几个月来，作为通货膨胀指标的一般价格水平的变化开始变得有意义，整个委内瑞拉通货膨胀最初被更多地看成是贬值的结果，而不是要研究的现象，作为一家公司面对它。当前的策略是借入购买价格会上涨的商品，以产生与财务成本成比例的补偿。
在塔奇拉州的公司中，自1999年2月起实施的经济调整代表了边境组织和公司的财务重组。预计国家在经济中的作用将发生变化，而市场力量胆怯地在一半时间内第一次开始设定商品和服务的价格。国家给予的补贴中有很大一部分消失了，从而导致了明显的通货膨胀，并为应对这种变化而改变了公司。
可以肯定地说，今天在委内瑞拉的“两千零两”中，尤其是塔奇拉州的公司表示，由于财政计划和运营的问题，财政困难越来越多。金融技术上的困难增加了，其影响导致许多公司的业务暂停和关闭，直到关闭为止，这意味着需要在国库中实施分析机制，以限定和量化新公司的结果。情况。
鉴于上述情况，该学位项目提出了一系列考虑因素，以设计一种国库模型，该模型通过投资和获得超常收入来结合并允许其活动的筹资和其收入的多样化。
1.2问题的重要性和合理性
委内瑞拉的Skeacher公司是一群企业家和商人的产物，这些公司与鞋类的制造和制造直接相关，已有十（10）年以上的经验。该公司位于塔奇拉卡勒胡埃拉拉帕拉达州，于2001年4月4日开始运营，初期资本为一千万玻利瓦尔（Bs。10,000,000，oo）。目前，它生产男女通用休闲鞋，在委内瑞拉各地拥有广泛的独家客户组合，并由以下管理部门组成：主席，行政和财务，销售和市场营销。
此外，公司还提供会计咨询和管理公司的服务，该公司负责为公司提供建议，并具有传统主义公司的特征。
在Skeacher公司的行政管理和财务领域，他们一直将保守和低风险的运营之后资本的获取和管理作为其主要职能，由于这些运营，其盈余资金的盈利能力未能达到预期的业绩，结果导致公司发展缓慢，包括无用的决策，导致公司组织的疏忽和财务领域主要业务的更新，例如：（现金，保单，有价证券，投资及其他自己的操作），这是要解决的主要问题。
1.3目标
1.3.1一般目标
为委内瑞拉Skeacher公司设计和应用不同的财务业务。
1.3.2具体目标
1.确定公司的文化程度和组织氛围。
2.识别库存业务及其结果。
3.评估不同的财务运作。
4.改进委内瑞拉Skeacher公司财务管理应用的策略。
1.4范围和局限性
学位工作包括对委内瑞拉的滑板厂的研究，该工厂位于圣克里斯托瓦尔塔奇拉州卡雷胡埃拉帕拉达（Callejuela La Parada）N°16-109 Barrio la Guaira。
调查的发展将允许在研究区域内定义和应用最相关的策略及其不同的操作。
资金业务的设计将用于设计策略和实施分析机制，以限定和量化资本的筹集和管理。
该项目存在的局限性包括难以直接获得有关研究领域的信息源，相对时间紧缺以及缺乏与委内瑞拉环境库有关的书目。
第二章
理论框架
2.1背景
该公司的长期金融机构从经济学开始，并在本世纪初成为独立研究领域。最初它们仅与资本市场的文件，机构和程序方面有关。会计数据和财务记录不像目前使用的那样，也没有要求披露财务信息的法规，尽管对促销，合并和兼并的兴趣正在增长。
根据戈麦斯（Gómez）的研究，在库房地区发现了不同的相关研究，1998年指出：
“精心设计的可优化现金使用的国库系统。但是，尽管它仍然具有巨大的优势，但是在我们将调查作为工具的探索性研究中，它实际上是未知的，几乎没有使用。”
提出的模型是通过工作的发展而来的，它可能因一个经济集团而异，因为每个经济集团都有其自身的特征，会改变系统。毫无疑问，这项工作将为该地区和许多公司集团做出宝贵的贡献。
1991年的Garnica指出：
“财务管理部门负责资金的管理，其中包括资金管理，这对于任何公司，无论其规模大小，都是至关重要的因素；如果考虑到通货膨胀和其他环境因素可能对上述资源造成的影响。”
因此，财务管理部门必须有一个计划，以确定公司将拥有多少现金，其现金来源，何时可用以及何时使用，这就是为什么本文工作设计一个现金的整体系统的原因。库房。
2.2书目审查：
在研究和分析不同书目来源以定义，获得不同作者的信息和假设方面，目前的学位工作一直得到保持。
1.-GÓMEZ，Saavedra Eduardo，“全面质量控制管理”，1991年
作者解释了生产率的概念如何不能独立于其他因素，尤其是质量的概念，也就是说，人们不能说质量差的高生产率或理想质量的低生产率。
它解释了在实践中这两个术语之间如何实现内在的和实质的平衡，因为在设置生产率水平时，必须为它们定义最佳质量，而在设置最优质量时，必须根据生产率方案进行计算。
它显示了确认生产率和质量概念的不同因素是如何出现的，以其适当的管理扩展了公司的未来发展。
2.-KOONTZ Harnold和WEIHRICH Heiz的《管理的全球视角》，1994年
它以更全球化的方式介绍了行政实践的现实，包括对一些西班牙语国家的行政管理的基本职能（计划，组织，人员整合，管理和控制以及决策）的研究。 。它的重点是全球性的，了解我们所处的商业领域的分析，这就是为什么要描述和比较行政程序的五个功能的原因。
3-斯托纳，朱尼斯和特里曼·爱德华（Administration），1994年
这项工作的作者试图传达有关经理工作的积极概念。考虑到当今组织周围不断变化的环境，以更新的方式介绍了管理过程。
4.-VAN HOINE，“金融管理局”，1993年。
作者定义了快速变化的金融理论和实践，不仅在金融理论上取得了进步，而且自上一期以来，环境发生了巨大变化。解释内部收益率，有效的金融市场，行政结构和演进方法，信贷和收款政策。
2.3术语的定义：
行政：有时被认为是一门科学；其他人是一种技术。它用于组织，控制和评估公共，社会或私人公司的财务，人力和物力资源。
股票经纪人：自然的或道德的人，专门从事一般股票，债券和证券的买卖，并为其服务收取佣金。
储蓄：相对于当期费用或当期费用的当期收入超额。
证券的管理和托管：客户与负责存储和/或管理客户的固定收益和可变收益证券的机构签订加速合同。
财务分析：将公司运营结果中各个要素分开并确定其构成因素的活动，以确定公司参与其中的活动。
分析师：专门研究证券或股票市场或两者的专业人员。通常，分析师专门研究一个或两个行业。
会计年度：预算年度，其中预算了总收入和支出，并且提出了帐目，不包括任何补充期间，在该补充期间中，会计期间开始的会计年度为1月，之后才能打开会计帐簿到十二月。
财务杠杆：这是公司利用他人资源的方式，使得相对于自有资本的负债比例更大。
资源增值：公司资产价值的估计。
货币：将有大量国际储备作为后盾。这种储备通常采取黄金和可兑换货币的形式。
财务：这些功能专注于计划和控制公司的资金流，即确保以最佳方式使用公司的资金。同样，它们旨在优化经济和人力资源管理，以确保未来的盈利能力。
现金流量：它是扣除税款以及不涉及现金支出（例如抑郁症）的费用的工具。
现金流量：这是一个财务报表，显示了资金的来源及其在公司运营中的应用，从而可以计划银行投资，子公司或银行公司之间的贷款，股息支付。
第三章
方法框架
3.1研究类型
根据UPL手册（1998年）进行的特殊学位工作。可以在以下一般研究模式中进行构想。
a）实地研究
b）文献研究
c）研究可行项目
本次调查进入了可行的项目模式，该模式包括调查，拟定和制定解决社会组织问题，要求或需求的合适可行模型的提案。
3.2人口与样本
人口：根据Tamayo 1998年的定义，“要研究的现象的总体是从人口单位具有共同特征的地方进行研究并得出研究数据”。
从这个意义上讲，就目前的调查而言，人口由委内瑞拉Skeacher工厂的管理，行政，业务和工人人员组成。
显示：
“当选择一部分元素以调查有关待研究人口的某些东西时，我们将这套样本作为代表人口的样本。
在我们的案例中，样本将由在库房中工作的来自行政区域的人员组成。
3.3数据收集技术
数据收集在很大程度上取决于研究的类型和所提出的问题，可以通过简单的书目记录，观察，访谈，问卷调查，调查甚至通过为此目的进行研究来完成。
作为数据收集的技术，将应用访谈，这将允许快速而可靠地获取必要的信息。此外，将使用书目记录和直接观察。
3.4使用仪器：
收集信息所使用的工具将是问卷式访谈，其主题是根据变量提供的主要指标制定的，以便在访谈回复中搜索允许清晰概念的要素国库管理部适用于案例组织：委内瑞拉Skeacher de委内瑞拉。
工作计划
4.1活动图
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阶段 |
十月 |
十一月 |
十二月 |
一月 |
二月 |
游行 |
四月 |
可能 |
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| 1，草拟草案 | ||||||||||||||||||||
| 2，-草案介绍 | ||||||||||||||||||||
| 3，-调查的应用 | ||||||||||||||||||||
| 4，调查处理 | ||||||||||||||||||||
| 5，分析与解释 | ||||||||||||||||||||
| 6，-打字 | ||||||||||||||||||||
| 7-演示 |
4.2使用的资源
4.2.1人类
- 分配给行政区域的人员隶属于哥伦比亚哥伦比亚大学IUGC研究所的教学人员。
4.2.2材料：
- 计算机和打印机计算器书目：杂志，书籍，指南和互联网
4.2.3财务
- 运输教程检验测试办公用品问卷影印本书目材料3份学士学位申请书
书目
- 丹科“研究与交流”，墨西哥Mc Graw Hill FRREMAN R，Eduard，Gilberth Jr Doniel R和Stoner James AF“行政”社论，Prentice-HallHispanoaméricaSA墨西哥版，1996年，汉密尔顿，亚历山大，“如何提高生产力”，Edif Mc Graw Hill， 1977年，纽约。KOONTZ，Harold和WEIHRJCH Heinz，“全球视野的管理”，1994年，Mc GrawHill。MENDEZ，Carlos“方法论”，哥伦比亚，Mc Graw Hill，1995年。SALINAS，PedroJosé和PEREZ FEO Mirna，“从实践出发科学研究”，梅里达大学，洛斯安第斯大学，1991年。墨西哥，1993年第3版。斯托纳·詹姆斯（STONER James）和弗雷德曼·爱德华（FREEDMAN Edward），《行政管理》，普伦蒂斯·霍尔（Prentice Hall），1994年。多摩和多摩（TAMAYO），马里奥（Mario），《科学研究的过程》，1985年，墨西哥编辑Limusa。
