秘鲁农村储蓄银行的盈利能力

农村储蓄和信贷银行（CRAC）为来自该国城市和农村地区中低收入部门的大量客户提供服务。鉴于它们提供了通过广泛的代理商网络分发的各种类型的产品，因此有必要评估这些产品和代理商的盈利能力，以便识别和分析其主要决定因素，以此作为改善其管理的基本工具。

秘鲁的54家储蓄和信贷银行

该文件分为五个部分，首先是对CRACs当前财务状况的分析。第二部分介绍CRAC提供的产品。第三和第四部分分别介绍了产品成本核算的结果及其货币的获利能力，以及代理商的成本核算和获利能力的结果。最后，在第五部分中，提出了结论和建议。

秘鲁的CRAC

CRAC是于1993年成立的非银行金融机构，是专门的小额信贷实体，受银行和保险监督（SBS）监管，具有私人持股和有限的最低资本要求。面对国家开发银行的消失，CRAC最初旨在为没有商业银行服务的部分人群提供金融服务，从而优先考虑农村部门。

与Edpymes和CMAC的情况相同，它们的出现是在秘鲁小额信贷发展的背景下发生的，宏观经济稳定，生产设备的增长，金融改革和框架的建立有利的监管。

CRAC进行了几处更改，可以分为三个阶段：

• 从1993年到1996年，在农业部的大力支持下，建立了18个CRAC。最初，这些组织利用由公共部门资助的资金资源来管理分散的世袭组织。它的净贷款集中在农业部门，在1993年底至1996年期间分别从780万美元增加到3,970万美元。同时（1996年末），债务占债务的67.1％，违约率为13.6％，1997年至2000年，其贷款组合的质量下降， SBS干预和清算七个CRAC最终导致其财务可行性受到威胁。法律框架的变化允许其股权结构更加集中，并批准了再融资和投资组合转移计划。自2001年以来，CRACs的状况取得了进展，贷款组合多样化，农业贷款减少了。财务可行性得到改善，CRAC之间的差异开始变得明显。在此期间，公共部门对这些组织的支持减少了，SBS对其进行了更严格的监督。在此期间，公共部门对这些组织的支持减少了，SBS对其进行了更严格的监督。在此期间，公共部门对这些组织的支持减少了，SBS对其进行了更严格的监督。

自2001年以来，CRAC的投资组合有所增长（从2000年12月的5,540万美元增至2003年2月的7,230万美元），违约率从14.9％下降至9.7贷款的多样化和农业金融救援的应用，风险投资组合占比从30.4％下降到27.6％。

存款从3520万美元增至7190万美元，2003年2月占负债的65.9％。CRAC的性能几乎总是限于部门范围，这意味着优点和缺点。

一方面，其股东对他们工作所在的区域市场有更深入的了解，从而产生了更加敏捷的决策。另一方面，这种相同的特征会产生风险，在一定程度上它们集中在一个区域而无法分散，从而使他们继续集中于农业，并使他们容易遭受对当地经济的隐性影响所带来的风险。

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