1.立即记录所有收入。在现金销售流程中使用收银机。每天注意这些总数。
2.在信贷销售流程中,准备收款清单并归档清单副本,以将其与存款卡和收入政策进行比较。
3.每天存入完整的收入。
4.除可通过零用现金支付的小额费用外,所有付款均使用预编号的支票或转账作为参考。
5.将资金委托给一个人。
6.每月核对银行帐户,并提交对帐副本。
7.对所有购买操作都使用预先编号的订单。
8. 通过预编号的收货关系注册商品收货。
9.准备有利于供应商的支票,仅用于支付批准的发票(并且已随订单和收货关系购买)。
10.准备所有发给客户的商品的预编号发票。
11.定期对5月份的帐目与相应的附属机构进行核对。
12.每月准备比较财务报表,以确定任何收入或支出类别的重大变化。
内部控制的类型(按周期)
资金周期的
“内部控制”,华金瓦伦西亚·罗德里格斯(ValenciaRODRÍGUEZ)。社论小喇叭。