本文旨在详细介绍风险部门的结构，该结构对酒店和任何公司均有效。根据纵向和/或横向从属关系来分析结构，具体取决于相关公司或酒店的特征。它提供了从客户的预定到最终收款的整个收款管理过程的详细信息；停止每个会计方面的工作，并审查参与其中的每个帐户。
它简要介绍了合同签订，准备金，收入和债务注销的过程。
最后，它止于商业，接待，风险和管理部门之间的必要相互关系。
摘要
目前的工作必须像客观的细节一样，详细说明风险部门的结构，这对酒店和任何公司都同样有效。该结构的分析考虑了水平，垂直从属和/或取决于所讨论公司或酒店的特征。它提供了从客户的保留到最终收款的所有收款管理过程的详细信息；停止在可数方面的每一个方面，并审查参与同一帐户的所有帐户。它简要概述了招聘过程，储备金，收入和债务的注销。最后，在商务，接待，风险和行政管理部门之间的必要相互关系中止了一个。
风险部门是一个财务分析部门，致力于收集酒店所有产品（主要是信贷产品）的收入，这就是为什么在其他公司中将其称为信贷部门的原因。从上述内容可以得出，其成就直接影响并构成了公司流动性和偿付能力的决定因素，并且其工人必须作为基本前提，保证尽可能少的应收账款，并根据账龄确定最合适的构成。债务。
该部门的主要目标是帮助建立广泛且不断增长的盈利销售基础。
考虑到目前所说的内容，可以考虑到酒店级别的从属级别（可以是垂直或水平）来概述任何部门的中央风险部门的结构。
2.会计师-他负责接收已经付款或正在办理的付款通知，由他分配给酒店，并视情况准备临时或收款存根。
3.秘书-他负责DHL的货运和/或任何其他方式提供酒店的所有发票。以及与中央机构的通信往来的准备和组织。
4.中央财务分析师-他负责向古巴机构和公司索取未偿还的余额，此外还支持该部门负责人进行各种索偿。
5.酒店会计师-他负责使信用帐户保持最新状态，以应对收到的瞬变事件和/或其他既定程序的影响。
6.酒店财务分析师-他负责在酒店一级执行中央部门负责人概述的战略以及在酒店一级的债权，并负责所有债务构成的全部状况按年龄和收集日的平均值。
应用此结构的优点：
- 综合大楼中所有酒店的信息标准化。减少电话，传真等费用。通过市场提高专业化水平。完善索赔制度。减少计费错误的扣除额。
该部门与酒店接待处直接相关，以至于在许多连锁酒店中，它被称为接待处信贷部门，因此，与该部门的关系描述如下（预订，计费）
它的作用范围基本上是信贷客户，构成最大的集团，代理商和/或TTOO，我们在下文中提及：
代理商与酒店的第一次联系通常是通过部门进行的。
商业。通过合同确定按季节，房间类型和制度的价格，并且酒店可以按照协议约定接受预订。
如果在古巴设有办事处，则由原子能机构通过电子邮件，传真，电传，电话或个人提出保留请求。他们还可以通过GDS做到这一点。
这些预订是由酒店根据配额（在签约过程中分配给每个代理商的房间数量）和发布（由每个代理商必须在您提出预订请求的时间限制的）中确定的。在7.14或21天之间）；合同中还反映的信息。
当超过配额，释放或两者都超过时，代理机构在请求保留之前必须询问这样做的可能性，这称为按需保留。
根据要求，这意味着即使有合同，代理商也没有预订保证，当然，所有这些工作都取决于酒店的占用情况和代理商的严重程度。
如果该机制及时起作用并且酒店有空房，则当预订到达时，将使用相同的通信方式进行确认，并在自动接待系统中将其计算机化，并有可能成为预订酒店。
根据预订情况，此预订已与车票一起确认，因此必须每天早上，中午和晚上进行3次检查，以便确切地了解预订的实际用途。
由于储备金和风险部基于它们的定义是相互关联的，因此有必要在括号中开始解释付款条件，这将提供有关此主题的定义和术语的简短概述，我们将开始有付款条件。
付款期限由承包商在考虑以下因素后确定：
- 付款期限对机构的先验知识机构的偿付能力水平和严重性机构所在国家的政治和经济稳定状况
考虑到上述情况，SolMeliáCuba司确定了以下付款条件：
- 预付。最多30天的信用额度。信用额度由双方预先建立的保证金限制。
我们将在第一个付款期停止：预付款。
预定部是所有预付费代理商的收款管理部门的起点。该部门将每天向风险部门发送前一天已完成的带有预付款的预订确认模型的副本。
一旦获得了跟进预付款所需的所有信息并妥善下达命令，我们就可以开始管理预付合规性索赔，由风险部与接待部密切配合进行处理。
风险部和接待地址将检查此信息是否为期三天，以及从预付机构收到的通知，将满足以下假设之一：
A）代理商未预付款。
- 毫无疑问，我们将继续向代理机构提出相应的索赔要求。Risgo始终会以书面形式提出索赔要求，并记录下来，然后通过电子邮件或传真发送给您。在索赔中，您将向代理机构指定数据和编号的客户，到达和离开的日期，要执行的服务，付款金额和预订编号，这些与预付款的预订确认相同。此声明将清楚而有力地表明这是第二份通知，我们将再次提醒代理商，如果在客户进入之前未收到预付款，则酒店有义务向他们收取费用。 ，我们将其与以前已经拥有的文档一起归档，即，将为所有到达清单和预付款确认书共同准备一份文件，在客户到达的前一天，将再次审查预付款的履行情况（如果尚未完成） ，风险将再次发送索赔信，表明它是第三通知。将检查文件是否包含所有信息，即：带预付的预订确认文件，带第二通知的索赔信，带第三通知的索赔信。以及管理固有的任何其他文件。所有这些都将附在当天的所有到达清单中，并根据指示的文档将正在发生的事情告知酒店管理层，始终以书面形式并附加文件副本，与此同时，我们将要求确定要采取的行动。主任的决定附于文件后，将立即以书面形式始终传达给酒店接待处，这是署长做出的决定，因此避免了客户到达时毫无疑问要遵循的程序。对于这些例外情况，在这种情况下，可以授予信贷Risks应该已经预付了一笔准备金，Risks将保留TTOO的文件，其中将保留所有与预付款有关的文档，这些文件将在发票待付款时保留在文件中。主任的决定附在文件中，将立即以书面形式始终传达给酒店接待处，这是主任的决定，从而避免了客户的到来对于这些特殊情况，其中贷项应计入应预付款的储备金中，Risks将通过TTOO保留一份文件，其中将保留所有文档已经生成了有关预付款的凭证，该凭证将在发票待付款时保留。主任的决定附在文件中，将立即以书面形式始终传达给酒店接待处，这是主任的决定，从而避免了客户的到来对于这些特殊情况，其中贷项应计入应预付款的储备金中，Risks将通过TTOO保留一份文件，其中将保留所有文档已经生成了有关预付款的凭证，该凭证将在发票待付款时保留。这样可以避免在客户到达时毫无疑问要遵循的程序。对于这些例外情况，在这种情况下，应将信用额授权给应该预付的储备金，风险将保留文件由TTOO保存，其中将保存所有与预付款有关的文档，这些文档将在发票待付款时保存在案。这样可以避免在客户到达时毫无疑问要遵循的程序。对于这些例外情况，在这种情况下，应将信用额授权给应该预付的储备金，风险将保留文件由TTOO保存，其中将保存所有与预付款有关的文档，这些文档将在发票待付款时保存在案。当发票待付款时，它将被存档。当发票待付款时，它将被存档。
B）代理商已正确预付。
如果预付款是在客户到达酒店之前付款的。
风险部将准备相应的临时文件，其副本将送至酒店的托收部分，除了自动输入TTOO的往来帐户外，他还将有义务在每笔预订中注明已进行预付款。
我们必须指出，有一种预付款确认的形式，这种预付款确认是基于代理商的紧急确认，可以立即开始执行付款，但是由于程序的原因，在我们的银行帐户中生效需要几天的时间。为此，他们向我们发送了银行转帐副本，支票副本等。
此程序为我们构成了明显的付款证明，因此我们继续将借方贷记到客户帐户中，并将其转到名为Talones al Cobro的过渡帐户中，该帐户存在于Accounting中，在该帐户中它将一直保持活动状态，直到通过银行付款的通知，届时将准备相应的暂态记录，并在上述帐户中取消该金额。
连同以上所有内容，风险在通过索赔信要求预付款时，必须利用并同时要求当时仍在等待付款的可能的先前发票，这两个论点都必须向TTOO施加压力以偿还债务。
客户出现在酒店接待处，出示代金券，代办处根据开具行的代办处记录客人的人数，住宿天数，服务方式和其他任何感兴趣的数据，并通过计算机化处理。签入和形式发票是风险部门执行其收款功能的极其重要的文件。
从这里开始以及整个客户的住宿期间，将自动为客户提供住宿和消费的费用（请记住，在此之前，Reception已将具有特殊性的合同输入到机器中，以防万一特价商品或其他商品所做的任何修改，都会在系统中的每时每刻都进行修改，并以书面形式告知。
每天早上，“登记入住”会通过形式发票，凭证，会议室清单或预订以及构成文件的其他任何文件。
我们澄清说，所提供的优惠券必须与预订中要求的规格相符，因此形式发票应遵守在保留期内（即在同一天输入相同天数-停留）的预订凭证中报告的数据。 ，您可以有以下不同的计划：
- 酒店名称，人数，住宿，房间和价格记录 （最重要的方面）。
审查完成后，他将继续填写由市场风险部和货币部针对每张形式发票准备的运输信函，并由风险市场专家和负责人审查这个部门的 整个过程最多需要一天的时间。
信件的原件和原始文件由DHL通过该部门必须执行的特定程序发送。
此外，还会发送信件将发票发送给Cubanacan SA，Sol y Son，Havanatur SA和与该酒店具有信用关系的其他公司的经济经理。
酒店帐单会留下此文件的复印件并构成当天的文件。
此时，由于有两个变种，我们将停止当天的记录。
其中之一是收集到达日期的记录，组成如下：当天到达列表；带有形式发票的交货信的复印件，凭证的复印件，预订模板和/或对应于fra的房间清单。参考。所有这些全部作为发票文件“处理”；最后是与当天对应的房间清单或拒绝或取消预订的型号的复印件。
从我们的角度来看，另一个变体是最有效的，它包括由代理商组装文件，即，由市场（国家/地区）和代理商发送的所有发票均已存档，以确保它们保留在此文件中仅收款发票待收，并且将已付款项附加到已收付款项上，大大简化了对欠款的索赔。
此外，所谓的“每日档案”是指每天获取的预期到达清单，并且该清单考虑将票据数量的数据委托给票据所添加的pax组，从而将其作为初始工作表，该清单每天都会获得。的一天，形状像这样：
- 当日记录的预计到达时间列表，包含合并的数据，与之对应的会议室列表的复印件或被拒绝或取消的预订的模型。
连同此文件一起，当形式发票的正本出来时，副本或“纸板”就出来了，它们被分离并保存在每月的每一天的每个单独的文件柜中，在出发当日的日期，等待结帐发票。
可以看出，带有所有住宿费用的形式发票会在客户进入酒店后立即发送，这样，即使在客户离开酒店后，即使在该发票是待处理发票的一部分之前，也要管理该集合。形式不影响生产费用，而是构成在住宿结束时最终发票或结帐发票（确实会影响生产）的预发票。
前述条款与合同条款相对应，对于那些付款期限不超过30天的代理商，此期限从客户到达酒店开始，而不是在出发时开始。
拥有保证金的代理商必须以不超过其保证金金额的方式付款，如果超过该保证金，则建立在规定时间内未收到预付款的情况下建立的相同机制。
生成结帐发票时，此客户的发票-发票的生产费用已关闭，并在“ 待处理”中收费，也就是说，发票总额进入应收账款。
如前所述，此退房发票会在出发日期前与文件柜中的“登机”的“纸板”相结合，但是存在差异，它从该文件柜中提取出来并按编号转到接待文件柜中。根据mintur的会计规则将其保存5年的连续发票。
如果存在差异，则必须检查合同，要约，不可预见的偏离和所有其他可能的原因。所有这些都将以书面形式在“入住/退房”文件中阐明。
部门 of Risks将永久检查信贷帐户（即未结帐户），从而导致影响和付款条件
现在，我们可以继续其余的付款条件。
付款方式-此条件与“付款期限”紧密相关，因为很明显，对于“预付款”，表格将在客户到达酒店之前进行，如上所述；在30天的付款期之后，同步付款方式仅对直接客户有效。
付款货币 -付款货币取决于市场。考虑到整个计算机系统都以美元（USD）安装，并且该货币当前是通用交换标准，因此，尽管存在以下几种情况，但已通过各种方式尝试了大多数合同以该货币签署的尝试。在西班牙，德国和加拿大的许多有合同代理机构的情况下，我们被迫使用这些国家/地区的相应货币。总而言之，使用的付款货币为：
- 美元，欧元和加元。
国际付款方式 -在古巴分部，使用最著名的国际付款方式（个人支票，银行支票，简单付款单，跟单付款单，汇款和跟单信用证。）
可以通过以下渠道接收收藏：
- 通过我们在国外的帐户。按存根（简单或跟单付款单）。通过BFI或FINTUR。直接在酒店以现金付款（现金，汇票和/或支票。）
前三个收款渠道生成临时帐户，这是风险部通过自动化系统准备的内部文件。该凭证影响“当日现金”凭证，并通过贷记金额减少应收帐款。
临时文件分两部分发布，一个部分用于管理，另一部分用于接收。
根据临时类型进行操作。
从国外收取：从互联网下载的关系产生的总金额将分配给不同代理商付款对应的不同酒店。
此信息保存在支持它的Excel文件中。此外，文件图像支持还包含通过此途径到达的付款的详细信息。
将打开一个暂态文件，其中将包含管理暂态的完整副本以及接收暂态存档。
所有临时收据的副本将与管理临时副本一起交付给每个市场的收款经理。有了此单据，它将降低未决费用，并通过单据接收框更新应收帐款。
汇款：这些是我们从各机构收到的支票，由于北美的封锁我们无法在古巴生效，因此将其寄至位于马略卡岛帕尔马的C&C总部，该总部将负责管理同一笔款项。
C&C办公室目前每天都会收到收款和/或收入通知，以确保每家酒店的收款业务量状态实时显示未偿还的贷项。
BFI的收款：此帐户将处理在BFI中每个酒店的往来帐户中进行的所有存款，因此将使用此帐户的代码。
我们可以找到两种情况：
- Hotel Central Cashier交付给BFI的支票。银行提供的银行对账单。
旅馆提供给BFI的支票是由于对帐和付款协议而位于该国的代理机构以及BFI中的帐户直接交付给风险部的支票。
这些支票将交付给中央出纳员，然后由中央出纳员将其存入BFI。一旦相同证明我们可以存入您的存款，我们将继续准备相应的暂态记录，从中将主管部门交付给中央自动柜员机，将接待处交付给市场风险管理器，以将其引入机器，即在盒子中借记而未付清贷项。
馆藏
收款人员的基本任务是注册和控制对代理商，TTOO和公司的信用收款以及因付款不完整而产生的索偿。
他们的工作受到发票区域中原始文件的滋养，例如发票，奖金，储备金等。和临时的。
公司和/或代理商的应收帐款显示为：
- 代理商或公司的往来帐户，每个代理商和/或公司的付款帐户较少
使用的其他帐户：
- 待扣减客户索赔。
代理商或公司的往来帐户：所有发票待收。
未付款帐户：反映未付款的发票。（付款方式不同）。
待扣除项：反映了由代理商或公司支付的发票，该发票必须由生产出来的，因为发票被错误地超过了正确的价格，直到局长批准生产为止。
客户索偿：反映了由于对酒店的索偿，代理商或公司支付的发票减少了，直到主任批准将其转入会计以记入相应的费用帐户。
上述每个帐户都有一个代码，用作记录任何记帐变动的标识符。
下图总结了风险部门更新信用额度的会计程序：
因此，根据风险部的主要目标，其主要功能是保证签约机构的最佳付款基础，为此，不断要求延迟付款是必不可少的。
通过这种方式，已经证明，为了拥有有效的现金流来保证扩大的再生产，这四个部门之间的最密切合作是必要的，并且只有这样，才能实现风险部门的主要目标，正如我们一开始所概述的那样，这是关于帮助建立广泛且不断增长的有利可图的销售基础。
参考书目：
Santandreu，Eliaseu-信贷经理手册。McGraw Hill Publishing。2000 Admon
基金会。金融。第一部分和第二部分。
