现金管理有四个基本原则，它们的实际应用可导致对公司现金流量的正确管理。这些原则旨在实现正向流量（资金流入）和负向流量（资金流入）之间的平衡，以使公司可以有意识地影响它们以获得最大利益。
前两个原则涉及货币流入，另外两个涉及货币支出。
第一原则：“只要有可能，现金流入就应该增加”
例：
- 增加销量。提高销售价格改善销售组合（提高利润率最高的销售组合）消除折扣。
第二原则：“应尽可能加快现金流入”
例：
- 增加现金销售要求客户垫款减少信贷条件。
第三原则：“只要有可能，就应减少资金外流”
例：
- 与供应商谈判更好的条件（降低价格））减少生产和其他公司活动中的浪费。第一次做正确的事（减少不具备质量的成本）
第四原则：“只要有可能，就应延迟资金外流”
例：
- 尽可能与供应商进行谈判，并在需要时尽快获取库存和其他资产
应当指出，一个原则的适用可能与另一个原则相抵触，例如：如果仅以现金出售（取消信贷销售），则有可能加速资金流入，但存在交易量减少的风险。 。如您所见，第二个原则的应用与第一个原则之间存在冲突。
在这些和类似情况下，不仅要评估应用原则的直接效果，而且还要评估可能影响现金流量的其他后果。
