信用分析基础

一般信用记录

众所周知，卓越的机构致力于提供不同性质的贷款，是银行和金融机构。

在整个信贷过程中，涉及以下方面的分析：

确定目标市场对信用证进行评估对授予信用证的条件进行评估对相同信用证的批准参照信用证的管理

金融机构信用评估

一般而言，所有银行都追求单一目标，即放置货币，其效用来自筹集和放置借入利率之间的差异。

世界信用史

在信贷风险的整个演变过程中，自其产生以来，所使用的分析概念和标准如下：自1930年代初以来，关键的分析工具一直是资产负债表。1952年初，他们开始着手分析损益表，最重要的是公司的利润。从1952年到现在，使用的标准一直是现金流量。如果客户产生足够的现金来支付信用额度，则可以授予信用额度，因为信用额度既不以利润也没有存货来支付，更不用说以良好的意愿支付现金了。

信用风险部门

该部门必须追求以下目标：使金融机构的风险保持在合理水平，以使其能够盈利；在发布标准时，对人员进行信用分析方面的培训可确保其扎实的基础。

部门和/或信用风险领域的主要功能是确定机构将授予给定信用的风险，为此，有必要通过仔细分析客户的财务报表，分析各个方面来了解在定性和定量上，这将使您对客户以及支付上述信用的能力有更好的了解。

风险领域或部门的目标和职能

除了保证良好的获利能力和持久性外，保持相对较低的信用风险水平，对员工进行不断的关于该国经济趋势的培训并在财务和决策领域进行持续培训非常重要对部门来说，手头有市场研究和行业研究很重要；建立标准的信用评估系统；进行部门研究。有书目信息可用于可能的查询，除了更新和更新有关宏观经济运动以及政治和货币趋势的新闻出版物。

学分分类

信用可根据以下几点进行分类：

大中型公司的信用（企业）小型公司和商业的信用（SME信用）人民信用（消费信用）

但是，需要强调的是，必须根据具体情况进行分析，

信贷政策的基本原则

客户的类型必须与机构定义的目标市场相对应，因为评估和管理是完全不同的。目标市场必须至少定义要经营的客户目标市场，愿意接受的风险，最低获利能力。它将起作用，将采取的控制和后续行动除例外情况外，不应将信用授予非营利性公司，例如合作社，俱乐部等。

一般政策

投资组合风险客户风险目标位置信息要求

学分类型

准时贷款可以利用优惠条件，例如大笔折扣，增加资产等。如果您使用信贷额度作为营运资金，则它们的有效期应为6个月，或者至少每6个月进行一次定期审查。期限更具风险，因为很难预测期限相当长（例如10年）的信用会发生什么

信用分析

一般

所有信用都必须经过初步评估阶段，无论它多么简单和快速；所有信用，无论看起来多么容易，良好和有保证，都具有风险；信用分析的目的不是要消除100％的未来不确定性，而是要减少拥有良好的判断力和常识很重要

信用评估中的必要方面

在评估公司信用的过程中，必须考虑对其定性和定性方面的深入评估，有必要考虑作为同一机构和其他机构的客户的客户过去的行为。 o基于历史背景o在信用分析中，有必要考虑可以考虑的不同因素，以预见问题。对信用进行透彻分析后，有必要做出决定，因此建议选择4或5个变量在详细阐述保修案例的过程中，必须以最好的方式对待它，以获得最好的担保，并与2比1的贷款有关系，以便能够广泛覆盖信贷。

信用经营

必须明确意图，明确说明客户的要求（期限，还款类型，宽限期，残值，利率，资金，对象和付款方式），一旦信贷获得批准，即有必要准备相应的合同，以明确确定借款人和金融实体的义务，并确定摊销的支付时间表。用信用核对

分析中的必要方面

认真程度模拟付款能力遗产状况保证

信用风险

从信用角度看

风险作为信用回报的可行性风险作为损失的可能性国家风险或制度框架风险部门风险货币价值维持的金融风险与汇率风险（宏观经济-全球）利率波动风险风险与技术风险不匹配效率风险（成本）供应风险收集风险管理风险或管理能力给予预支仓的特殊操作风险承担特许权的风险VS。财产范围不更新生产来源的风险市场不规则的风险市场关闭收款风险遗族状况的风险严重和道德信息变更的风险非法重复透支资金和利息支付的不正常或过度的延误不遵守合同收到好处

大中型企业信用分析

一般信用记录

信贷的目的地在所有情况下都必须了解金融机构授予的资金的目的地，因为这可以帮助金融机构：检查与信贷机构的信贷政策的一致性能够正确评估信贷能够根据以下条件设置条件需要控制债务人

信用申请的最常见原因

流动资产增加固定资产费用增加负债减少

首次信用面试

信贷额度和目的主要付款来源辅助来源供应商财务数据保险厂和设备业务历史业务性质商业环境人员人事业务的主要负责人及其经验商业银行业务关系

提供信息以评估信用

来自同一部门其他客户的信息来自供应商的信息来自消费者的信息来自债权人的信息来自银行的数据库等

授予和/或授予信用的分步程序

客户信息请求：

公司或法人实体的运营申请强调公司活动，其战略管理计划和/或履历的业务概况不论是家具还是房地产，作为抵押品应获得的资产评估公司的财务报表（从最后两个步骤推荐））在上述预测中考虑的假设条件下的预计现金流量（建议在信用期内使用）形式：基本信息，财务报表，DATACIC和SIBEF身份证之前的机密信息公司的法律文件（章程，权力，RUC，交易，市政登记，IUE付款证明，董事会会议记录，章程，董事会选举会议记录等）

信用电路

介绍申请书和信贷资产组合由官方对信贷进行评估编制推荐和/或合格报告信贷委员会和信贷风险部门的介绍由Banco BISA SA批准通知客户资金的目的地预测根据最初商定的条件准备信贷合同申请人和机构代表签署合同提出抵押财产的保险单，并适当代位银行详细说明客户全名的文件或贷方文件夹详细说明通过支票或贷记到客户帐户的相应付款的路线图详细说明付款计划及其到期日由客户服务员管理

信用分析（定量和定性分析）

重要注意事项

必须考虑影响一个国家的宏观经济变量，例如进出口激励政策，税收政策，货币成本，资本主义实体的资本流动，货币政策，国际价格，国际冲突，通货膨胀，经济增长，地中海一个国家，贫困和不发达，对其他国家的依赖，一个国家的社会发展，工会罢工或社会问题等。其他非常重要的变量是对商业部门的分析，诸如该部门的脆弱性，发展， SWOT，对其他部门的依赖，由于不同原因的停滞，政府激励措施少，投资者兴趣少，初期投资强劲等。最好对最后三个步骤的余额进行分析年龄不超过6个月的余额审核资格，必须牢记并非所有审核员都合格评论必须是实质性的且不正式的，它们必须使我们能够查明原因并给出建议关于该项目的答案资产负债表注释应回答原因？对于经济集团，应分析合并资产负债表，注意合并每个帐户它们应使我们能够找出原因并提供有关该项目的答案，资产负债表注释应回答其原因：对于经济集团，应分析合并资产负债表，注意合并每个帐户。它们应使我们能够找出原因并提供有关该项目的答案，资产负债表注释应回答其原因：对于经济集团，应分析合并资产负债表，注意合并每个帐户。。

战略矩阵-竞争性

		内

		强度	弱点
	机会	利用优势抓住机遇	克服弱点获得机会优势
	威胁	使用堡垒平息威胁	最小化弱点并消除威胁

资产负债表帐户的调试和分析

在分析余额之前，必须考虑以下方面：

数据净化（例如，无法收回的应收账款必须从权益中抵销；如果存在高估资产，则应相同；必须从权益中抵销经常帐合作伙伴等）公司所属行业每个项目的描述和详细信息资产负债表会计方法评估行政政策趋势演变等（金额越大，分析的重要性就越大。）最好要求由可靠的审核员审核资产负债表，确保所分析的资产负债表具有负责资产负债表的人员的签名。

应收账款分析

应收账款或待售债务人的文件形式，在无法收回的情况下每个债务人应占的比例和支持是什么？在收集中使用保理或具有即时流动性主要债务人每个债务人存在集中度其中之一这些帐户的过去行为最近几个月无法收回的百分比客户投资组合与同一部门其他公司的比较核算会计。它们可能不包括VATAc应收账款管理政策（维持应收账款的好处，利息与管理成本之比）应考虑到应收账款的数量取决于信贷销售的百分比，销售量和平均销售期限。信用政策：信贷条件：信贷销售的百分比，期限，利率调整形式，单据的形式或类型，即时付款的折扣类型，托收政策：偏见类型，他们给客户延迟30天或更长时间的处理方式，采取了什么类型的行动，通过传真，信件等方式收取的形式，司法收取，类型程序，禁运等。应收账款的演变和趋势。他们会延迟30天或更长时间为客户提供什么待遇，采取什么类型的行动，如何通过传真，信件等方式收集它们，司法收集，程序类型，禁运等。应收账款。他们会延迟30天或更长时间为客户提供什么待遇，采取什么类型的行动，如何通过传真，信件等方式收集它们，司法收集，程序类型，禁运等。应收账款。

库存分析

必须对构成库存的项目进行分析。加工中的原材料产品，制成品，供应品，备件，运输中的原材料。每种原材料都必须进行分析如果是原材料，则是进口的还是本国的，如果有本地供应问题，如果是供应时间是进口的，由于新技术和损耗导致的库存过时轮换时间他们有保证失禁：必须对这些商品进行目视检查；必须知道库存的核算方式；正确的估价和核算所用的货币；必须了解库存管理政策：与谁一起供应，其安全性如何，对拥有价格低，质量好；他们在原材料，加工产品和成品中保持多少个月的销售；固定或确定的库存周转时间是多少？每年的某个时候都进行库存管理。生产Gte。市场营销部销售或财务等。知道如何手动或计算机控制库存。使用的技术库存的性质和流动性产品特征和性质市场特征分销渠道分析趋势和趋势销售或财务等。知道如何手动或计算机控制库存。使用的技术库存的性质和流动性产品特征和性质市场特征分销渠道分析趋势和趋势销售或财务等。知道如何手动或计算机控制库存。使用的技术库存的性质和流动性产品特征和性质市场特征分销渠道分析趋势和趋势

固定资产分析

逐项描述固定资产，以了解公司拥有的固定资产的类型以及与活动或项目相对应的固定资产。该帐户的分析链接：

财产的存在固定资产的会计形式评估，重估，折旧，物理和道德损耗固定资产的管理政策技术和现代化每种资产的使用年限对其进行定期维护用于正确管理资产的政策公司中有哪些比例的生产性和非生产性资产不会为公司带来资源，有必要将属于公司合作伙伴的资产和公司的资产分开，以便更客观地分析公司的发展和管理趋势

银行义务

分析长期和短期银行义务的构成。考虑流动和非流动负债中债务的正确集中情况支持这些信贷的担保的分析以及提供的担保与所请求的信贷的比例如何分析摊销形式，因为这将取决于客户自并非所有活动都具有相同的运营周期（农业，贸易，建筑，服务等）。债务的管理（手动，计算机化，如果有报告）商定每笔贷款的利率和条款每笔贷款的特定对象请求的银行负债及其对公司的影响分析银行要求的债务对资产负债表的影响。这很重要，因为它将决定公司的债务及其银行负债的结构。私人机构，激励机制，发展机制等。